Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Челябинской области расследовалось уголовное дело в отношении директора коммерческой организации (город Озерск), подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов).
Преступление выявлено сотрудниками регионального управления ФНС России.
По данным следствия, в период 2018-2020 годов подозреваемый путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений о налоговых вычетах по налогу на добавленную стоимость по фактически невыполненным сделкам уклонился от уплаты налогов на общую сумму более 56,5 млн. рублей.
Расследование уголовного дела представляло особую сложность, поскольку совершение преступления носило неочевидный характер, выявлена сложная и запутанная схема уклонения от уплаты налогов с привлечением как реальных юридических лиц, так и номинальных, а также «транзитных» организаций. Необходимо отметить, что практики совершения налоговых преступлений с созданием подобной схемы на территории Челябинской области ранее не фиксировалось.
Принимая во внимание, что подозреваемый ущерб, причиненный бюджетной системе Российской Федерации в сумме более 78,5 млн. рублей со штрафными санкциями возместил полностью, следователем Следственного комитета Российской Федерации вынесено постановление о прекращении в отношении него уголовного преследования по основанию, предусмотренному ч.1 ст.28.1 УПК РФ (прекращение уголовного преследования по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности).
Следственное управление
СК России по Челябинской области
15.06.2023